Cryptocurrency blijft groeien in populariteit, en steeds meer mensen investeren in digitale valuta zoals Bitcoin, Ethereum en andere altcoins. Maar naast de kansen die crypto biedt, komt er ook een belangrijk aspect bij kijken: belastingen. Hoe moet je je crypto wallets aangeven bij de belastingdienst wallet voor crypto? Wat zijn de fiscale regels rondom crypto in Nederland en België? In dit artikel geven we je een overzicht van wat je moet weten over crypto wallets en belastingen.
1. Crypto en Belastingen: De Basis
Cryptovaluta worden door de belastingdienst niet gezien als wettig betaalmiddel, maar als een bezit. Dit betekent dat ze vallen onder vermogen en mogelijk belast kunnen worden. De manier waarop crypto wordt belast, hangt af van het land waarin je belastingplichtig bent.
2. Vermogensbelasting op Crypto
Nederland:
In Nederland valt crypto onder Box 3 van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat je belasting betaalt over je totale vermogen, inclusief je crypto-activa, als je boven de heffingsvrije grens uitkomt. Je moet de waarde van je crypto op 1 januari van het belastingjaar opgeven.
België:
België kent geen vermogensbelasting zoals in Nederland, maar er kan wel een belasting van toepassing zijn, afhankelijk van hoe je met crypto omgaat. Als je crypto slechts aanhoudt als particulier, hoef je geen belasting te betalen. Echter, als de fiscus oordeelt dat je handelt als een “speculant” of een “professionele trader”, kunnen er belastingen van toepassing zijn op je winsten.
3. Belastingen op Crypto-Handel en Winsten
De belastingheffing over crypto hangt ook af van hoe je ermee omgaat:
- Hodling (langdurig vasthouden): In Nederland wordt dit belast in Box 3. In België is dit meestal belastingvrij, zolang er geen speculatieve handel plaatsvindt.
- Actieve handel: Als je actief handelt en vaak crypto koopt en verkoopt, kan de belastingdienst dit zien als inkomsten uit werk of speculatie. Dit kan leiden tot een hogere belasting.
- Mining en staking: Inkomsten uit mining en staking worden in Nederland vaak belast als inkomsten uit overig werk (Box 1). In België kunnen staking-beloningen als diverse inkomsten worden belast.
4. Crypto Wallets en Aangifte
Je hoeft je crypto-wallets niet direct aan te geven bij de belastingdienst, maar wél de waarde van de crypto die erin staat. Dit betekent dat je jaarlijks een overzicht moet maken van je totale bezit aan cryptovaluta op 1 januari.
5. Tools en Tips voor een Correcte Aangifte
Om je crypto-belastingaangifte te vereenvoudigen, kun je gebruikmaken van verschillende tools zoals:
- Portfolio trackers zoals CoinTracking of Koinly
- Excel of Google Sheets voor het bijhouden van transacties
- Raadpleeg een belastingadviseur bij complexe situaties
Conclusie
Het aangeven van crypto voor de belasting is essentieel om problemen te voorkomen. Zorg ervoor dat je een goed overzicht hebt van je wallets en de waarde van je crypto-activa op de juiste manier rapporteert. Door de regels te begrijpen en goede administratie bij te houden, kun je mogelijke fiscale verrassingen vermijden.
Heb je vragen over jouw specifieke situatie? Overweeg dan om professioneel belastingadvies in te winnen!
